+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Сколько можно вернуть денег с покупки квартиры и как это правильно сделать? Порядок оформления имущественного вычета

Улучшили свои жилищные условия или купили земельный участок? А вы знаете, что можете получить от государства возврат налога при покупке квартиры в ипотеку или за наличные? А еще доступно возмещение части уплаченных процентов. Максимум до 650 тыс. руб. реальных денег на ваш расчетный счет (260 тыс. от стоимости жилья и 390 тыс. от процентов по ипотеке). Такие привлекательные цифры нельзя оставить без внимания. Рассмотрим, что для этого нужно сделать.

Содержание

Понятие имущественного вычета и условия его получения

Имущественный вычет – это уменьшение налоговой базы для исчисления подоходного налога на суммы, которые плательщик налога потратил на покупку жилья, земли под домом или участка, предназначенного для его строительства.

Человека, который проживает на территории РФ более полугода, официально работает и платит подоходный налог (НДФЛ), называют резидентом. Любой резидент может рассчитывать на налоговый вычет, если он потратил собственные или заемные средства на улучшение своих жилищных условий, в размере 13 процентов от фактических расходов на покупку, строительство и даже отделочные работы.

Кроме того, с суммы выплаченных банку процентов вы тоже можете получить 13 %. Как вернуть проценты по ипотеке мы уже подробно разбирали в прошлом обзоре. Ссылка на него будет ниже.

Какие условия для возврата должны быть соблюдены:

  • Сумма фактических расходов не выше 2 млн. руб. Например, с квартиры стоимостью 2,5 млн. руб. возврат будет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб.
  • Ранее заемщик не получал имущественного вычета.

Если вы уже один раз воспользовались правом на возврат, но не достигли предельной суммы (например, купили квартиру за 1,5 млн. руб.), то у вас остается возможность при следующей покупке доначислить себе 13 % еще с 500 тыс. руб.

  • При покупке жилья и земли право на вычет наступает после государственной регистрации объекта в собственность, при долевом строительстве основанием служит передаточный акт.

  • Ежегодный имущественный вычет не может быть больше суммы налога на доходы, которую уплатил сам работник или его работодатель.

Как рассчитать, за сколько лет вы получите вычет?

За один год вы этого не сделаете, потому что заплатили государству значительно меньше налогов. Если представить, что ваша зарплата не изменится в ближайшие годы, то полностью получить деньги вы сможете за 5 лет.

Очевидно, что при более высокой зарплате вернуть причитающуюся сумму удастся значительно быстрее. По предыдущему примеру, если ваша зарплата будет 60 тыс. руб., то за 3 года вы получите все, на что имеете право.

  • Вы построили или купили готовое жилье за собственные деньги или за счет ипотечного кредита. В расчет не берутся: материнский капитал, государственные субсидии различным категориям граждан, средства работодателя и любых других третьих лиц.

То же самое касается и военной ипотеки. Военнослужащий сможет возместить только свои потраченные на приобретение жилья средства, если они были. Суммы, которые вносились государством, возврату не подлежат.

  • Сделка по купле-продаже жилья не была заключена между зависимыми людьми. Налоговый кодекс к таким относит родителей, братьев, сестер, супругов, детей, работодателей и подчиненных.
  • В кредитном договоре должна быть четко написана цель кредита – приобретение или строительство жилья, земли для строительства дома. Есть потребительские кредиты, которые выдаются под залог недвижимости. Они тоже называются ипотекой, но берутся на любые цели. В договоре так и будет написано. Поэтому для возмещения эти суммы государство не примет.

Кто имеет право вернуть налог?

Своим правом на возврат подоходного налога при приобретении жилья в ипотеку могут воспользоваться как граждане Российской Федерации, так и иностранцы. Главным условием является их официальное трудоустройство и ежегодная выплата государству налога со всех доходов.

Право на вычет имеют:

  1. Официально трудоустроенные резиденты РФ с белой зарплатой.
  2. Пенсионеры. В этом случае в расчет принимаются их официальные доходы, которые были в течение 3 последних лет перед выходом на пенсию.
  3. Родители, в том числе приемные, опекуны и попечители, если они оформляют приобретаемую недвижимость в собственность своих детей или подопечных.
  4. Созаемщик. Это может быть один или несколько человек. Некоторые банки допускают к участию до 4 созаемщиков. В обязательном порядке супруг или супруга является созаемщиком.

Что можно включить в фактические расходы на возмещение?

Стандартная база для расчета возврата – это сумма потраченных собственных или заемных средств на покупку квартиры, комнаты, жилого дома, земельного участка под ним, земельного участка для строительства, а также долей во всех перечисленных объектах.

Обратите внимание, что недвижимость должна быть на территории России.

Государство допускает включить в базу расходы на ремонт и достройку. И вот здесь лучше рассмотреть, что к ним относится отдельно для строительства дома и квартиры в новостройке.

К фактическим расходам по строительству дома относятся:

  • разработка проекта и составление сметы;
  • затраты на материалы для строительства и отделки;
  • достройка объекта незавершенного строительства;
  • подключение к инженерным коммуникациям, создание альтернативных источников энергии.

В фактические расходы на покупку квартиры или комнаты в новостройке вы можете включить:

  • затраты на материалы для отделки,
  • оплата услуг строительных бригад по отделке,
  • разработка проекта на отделку и составление сметы работ.

Обратите внимание, что в договоре обязательно должно быть прописано, что вы приобретаете незавершенный строительством объект. Только в этом случае расходы на отделку и достройку примут к возмещению.

Пошаговая инструкция по получению имущественного вычета

Как вернуть деньги, которые вы потратили на покупку или строительство жилья? Во-первых, не все деньги, а только их часть. Во-вторых, это можно сделать:

  • через налоговую инспекцию;
  • через своего работодателя, который фактически за вас перечисляет подоходный налог в бюджет.

Чем отличаются эти способы? Тем, что в первом случае вы получите сумму возмещения один раз в год. Во втором случае – будете получать ежемесячно. Даю пошаговые инструкции процедуры возврата налога на доходы для обоих способов.

Через налоговый орган

Шаг 1. Составление декларации о доходах. Ее часто называют формой 3-НДФЛ и подают в налоговую инспекцию. Сделать это можно в любой момент в течение года, следующего за отчетным периодом. Например, вы купили квартиру 20 августа 2018 года, начиная с 2019 года выберите свободное время и оформите документы на вычет.

Как заполнить 3-НДФЛ? На сайте ФНС в разделе “Программные средства” внизу сайта есть программа “Декларация”. Скачайте и установите ее на компьютер. Она проверяет корректность внесения вами данных и формирует электронный документ, который потом можно послать в налоговую.

Кому-то привычнее заполнять документы вручную. В этом случае лучше всего сделать это непосредственно в налоговой инспекции, где всегда подскажут, как это правильно сделать.

Большинство моих знакомых заполняет декларацию онлайн. Я предпочитаю делать это в инспекции. Там есть образцы, на которые я и ориентируюсь. Главное, не старайтесь попасть к налоговикам до мая текущего года. Вы можете оказаться в толпе желающих подать свои декларации о доходах предпринимателей, нотариусов и прочих налогоплательщиков. Напоминаю, что документы на имущественный вычет принимают в течение всего года.

Шаг 2. Формирование комплекта документов. Я уже давала список необходимых документов, когда разбирала тему возврата процентов по ипотечному кредиту. Повторяться не будем.

Шаг 3. Предоставление документов в налоговый орган. Там потребуется еще написать заявление на возврат, а также отдельно указать номер расчетного счета в банке, куда будут перечислены возмещаемые суммы.

Шаг 4. Пополнение вашего расчетного счета примерно через 3 – 4 месяца на сумму вычета.

Если за один год вы не смогли возместить свои 13 % с покупки квартиры, дома или земли, то сделаете это за несколько лет. Проходить вышеописанную процедуру придется на следующий год и так далее до полного возмещения.

Через работодателя

  1. Получение специального уведомления в налоговой инспекции после предоставления комплекта документов.
  2. Подача заявления на имя работодателя.
  3. Ежемесячное получение зарплаты, увеличенной на сумму подоходного налога. Это увеличение и есть сумма имущественного вычета на приобретение жилья.

Ответы на самые популярные вопросы

  • Сколько раз можно подавать документы на вычет?

Пока вы не исчерпаете лимит, наложенный государством для возмещения расходов.

  • Можно ли вернуть средства, если покупали квартиру несколько лет назад?

Да, можно. Срок давности не установлен.

  • Когда можно вернуть деньги временно неработающим гражданам?

Действительно, бывают ситуации, что заемщик оказывается без работы. Например, женщина ушла в декретный отпуск, заемщик попал под сокращение или уволился. Ничего страшного. Процедура возмещения временно приостанавливается до момента выхода налогоплательщика на официальную работу. И не важно, что это произойдет через пару лет.

  • Учитываются ли другие доходы при оформлении налогового вычета?

Да, конечно. В этом случае вы в своей декларации указываете все источники получения доходов. Обратите внимание, что они должны быть официальными. Если, например, вы сдаете квартиру в аренду, то подтверждением будет официальный договор с арендатором и документы, подтверждающие перечисление им средств по аренде.

Это интересно:  Особенности встречного иска о разделе имущества в разных ситуациях

Заключение

Я уверена, что далеко не все граждане, купившие квартиру или дом, знают о своем праве получить от государства обратно часть потраченных на это средств. Если 650 тыс. руб. для вас мелочь, то можете пройти мимо статьи и не заморачиваться сбором документов. Но для большинства, я думаю, сумма внушительная.

Оформление вычета не требует особых юридических познаний. Надо только выделить время на изучение материала. Как только получите возмещение первый раз, на второй год будет значительно легче. Да и ожидание пополнения счета будет приятным дополнением.В следующих статьях я расскажу о страховании и о том, можно ли вернуть страховку по ипотеке. Подписывайтесь на наш блог, чтобы постоянно повышать свою финансовую грамотность и не быть обманутым банками, страховщиками и государством.

Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

Содержание

Российское законодательство разрешает гражданам, которые обзавелись собственным жильем, вернуть часть потраченных на его покупку денег. Это так называемый имущественный налоговый вычет. Как он работает? Вы купили жилье или оформили ипотеку. При этом вы — законопослушный налогоплательщик: ваш работодатель исправно платит в бюджет 13%-ый подоходный налог за вас. В этом случае государство готово вернуть вам часть потраченного — те самые 13%.

Как правило, те, кто потратился на покупку жилплощади, не пренебрегают такой возможностью, ведь имущественный вычет — это неплохое подспорье для новоселов.

Поговорим о том, как получить налоговый вычет при покупке квартиры: на что налогоплательщик имеет право, как правильно оформить заявку, и сколько денег вернет вам государство.

Возвращение налогового вычета: условия

Для начала нужно определиться, можно ли получить налоговый вычет в вашем случае, ведь право на него имеют не все. Итак, выплаты положены тем, кто:

  • купил комнату, квартиру, частный дом или их доли;
  • приобрел земельный участок, чтобы построить там дом, либо с уже готовым домом;
  • взял ипотечный кредит.

Не все знают, но компенсация полагается и с расходов на отделку или ремонт. Правда, это касается только квадратных метров, купленных у застройщика без отделки.

Однако есть ряд ограничений. Налоговый вычет не положен:

  • гражданам, работающим неофициально;
  • тем, кто купил жилье у близких родственников или других взаимозависимых лиц (например, у своего работодателя);
  • если жилье приобретено на бюджетные деньги или оплачено работодателем;
  • если на покупку был потрачен материнский капитал или другие субсидии от государства.

Нынешние нормы разрешают обращаться за налоговым вычетом несколько раз в течение жизни. При этом нужно учитывать ряд условий.

1. Лимит вычета

Налоговый вычет составляет 13% от стоимости купленной недвижимости, но его величина регулируется. Согласно действующим нормам, потолок — 260 тысяч рублей. Это обусловлено тем, что максимальный налоговый вычет при покупке жилья рассчитывается от суммы в два миллиона рублей. То есть купив квартиру за 3,5 миллиона рублей, вы исчерпаете лимит и получите только 260 тысяч. Купив «однушку», например, за 1,7 миллиона рублей, вы выгадаете 221 тысячу рублей. Если потом вы приобретете комнату за миллион рублей, то сможете «добрать» еще 39 тысяч рублей до лимита.

Кстати, из-за такой особенности покупателю жилья невыгодно участвовать в схемах, которые порой предлагают продавцы недвижимости, чтобы сэкономить на налогах. Речь идет о сделках, когда на бумаге ваша квартира стоит меньше, чем вы в действительности платите за нее. Вычет рассчитывается от зафиксированной в документах стоимости, а значит, вы получите меньше.

2. Ипотека

Тем, кто взял ипотечный кредит, тоже положен налоговый вычет. Причем он включает как процент от стоимости жилья, так и от процентов, которые вы платите кредитной организации, с которой заключили договор. Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку предусматривает больший лимит — три миллиона рублей. То есть вам будет полагаться максимум 390 тысяч рублей.

3. Как производится выплата

Важно учитывать, налоговый вычет за год не может превышать 13%. То есть всю полагающуюся вам по закону сумму вы сможете получать только частями в течение нескольких лет. Если ваш годовой доход составил 600 тысяч рублей, вам будет полагаться 78 тысяч. Остальные средства вам вернут в последующие годы.

Документы для получения налогового вычета

Какие документы для налогового вычета нужны?

Оригиналы:

  • справка 3-НДФЛ (налоговая декларация);
  • справка 2-НДФЛ (если в течение года меняли место работы, нужна информация от всех работодателей);
  • заявление на налоговый вычет.

Заверенные копии:

  • договора купли-продажи или долевого участия,
  • выписки из Единого государственного реестра недвижимости,
  • акта приема-передачи жилья,
  • документов об оплате.

Если жилье куплено в ипотеку, вам также понадобится:

  • заверенная копия банковского договора,
  • оригинал справки о процентах по кредиту, которые вы заплатили в течение года (такой документ вам должен предоставить банк).

Во всех случаях вам потребуется паспорт, в некоторых инспекциях просят заверенные копии страниц с основной информацией и пропиской.

Порядок подачи декларации (формы 3-НДФЛ) в налоговую службу

Декларация 3-НДФЛ ­— это документ, в котором налогоплательщик отчитывается о полученных им доходах и относящихся к ним расходах. Ее можно подать как в бумажном, так и в электронном виде. Бланк можно скачать на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) или бесплатно взять в ближайшей инспекции.

Декларацию налогоплательщик может подать лично или по почте (в этом случае датой подачи будет считаться дата отправки, указанная на почтовом штампе), а также по доверенности через своего представителя.

В электронном виде справку 3-НДФЛ можно подать на сайте nalog.ru, но для этого нужно будет завести личный кабинет налогоплательщика. Там ее можно заполнить онлайн и приложить отсканированные копии других необходимых документов.

Деньги вам перечислят только после того, как налоговики изучат весь пакет ваших документов. На это отводится максимум три месяца. Сам процесс перевода денег также занимает некоторое время, но не более 30 дней. Таким образом, весь процесс получения имущественного вычета не займет больше четырех месяцев. Если по истечении этого срока деньги вам так и не поступили, свяжитесь с вашей налоговой инспекцией.

Налоговый вычет в 2018 году можно получить также в виде выплат от работодателя. Для этого при первом посещении вам потребуется тот же пакет документов плюс заявление в налоговую на подтверждение вашего права на получение имущественного вычета. Обычно его выдают в течение 30 дней. Этот документ вы предоставляете работодателю, и впредь из вашей зарплаты не будут удерживать подоходный налог, пока вам не возместят положенную сумму.

А у нас есть канал в Я ндекс.Дзен

Подписывайтесь, чтобы получать свежие материалы в момент их публикации!

Как узнать, сколько раз можно получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в виде 13 процентов от стоимости жилья?

В налоговое законодательство регулярно вносятся изменения, поэтому вопросы относительно правил применения имущественных вычетов не теряют своей актуальности. Допускается ли многократное оформление возврата налогов при приобретении жилья или же таким правом налогоплательщик может воспользоваться один раз за жизнь?

Законодательные акты

Тогда как до 2014 г. НК позволял получить вычет только единожды в виде 13 процентов от покупки квартиры и исключительно по 1-му жилищному объекту. Актуальные правила применения норм НК применяются только по отношению к новым сделкам купли-продажи, которые были заключены после поправок.

Подобные ограничительные меры действуют только по отношению к имущественным вычетам. Тогда как в отношении возврата НДФЛ по расходам на образование или обучение лимиты действуют только на один календарный г., затем они сбрасываются, и налогоплательщик может воспользоваться лимитами снова.

Сколько раз можно получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры?

Сколько раз можно вернуть до и после 2014г?

Допустимость неоднократного применения налоговых преференций зависит от того, когда было приобретено жилье (до/после 2014 г.). Для ФНС под датой покупки квартиры понимается не дата внесения первого платежа, а получения свидетельства о собственности или оформления передаточного акта.

Например, Горелкин купил в 2013 г. комнату за 1 млн.р. Он обратился за компенсацией и получил назад 130 тыс.р. Хотя Горелкин существенно не добрал до лимита в 2 млн.р., он не вправе более воспользоваться налоговыми преференциями даже после 2014 г. Т.к. по действовавшим тогда правилам права на получение назад НДФЛ предоставлялись единожды.

По возврату НДФЛ в части ипотечных процентов ранее не действовали лимиты (вернуть можно было ровно столько, сколько потрачено на их уплату). Но применялось другое не менее важное ограничение: допускалось получение возврата только по тому же объекту, в отношении которого заявлялось на основной вычет.

А сколько раз предоставляется имущественный вычет после 2014 года? В 2014 г. в НК внесены существенные правки. Они позволили дополучить остаток вычета с других объектов, если предыдущий был оформлен не полностью (с суммы до 2 млн.р.).

В отношении возврата налогов при ипотеке с 2014 г. действуют такие правила:

  • данный вычет не привязывается к 1-му объекту и может быть оформлен – по-другому;
  • его лимит составляет 3 млн.р.;
  • можно получить единожды.

Приведем пример. В 2016 г. Панков купил недвижимость за 8 млн.р. Для этого он оформил ипотеку на 5.85 млн.р. и заплатил банку кроме основного долга сверху 4,9 млн.р. С этого объекта Панков оформил компенсацию на 2 млн.р. и еще 390 тыс.р. — с процентов.

В 2016 г. Ефремова приобрела квартиру и получила компенсацию по затратам. В 2017 г. она решила взять ипотеку и теперь может получить по ней возврат НДФЛ в части процентов.

В 2014 г. Петушков взял ипотеку на 1,45 млн.р. Это дало ему право на возврат НДФЛ в части основных расходов и затрат на погашение процентов. В 2017 г. он взял новый ипотечный кредит на жилище стоимостью 3 млн.р. По данному объекту Петушков вправе дополучить неиспользованную часть вычета в 550 тыс.р., а вот компенсировать часть расходов по процентам он уже не сможет.

До 2014 года подоходный налог за покупку квартиры возвращают один раз

Даже если налогоплательщик приобрел недорогое жилье, но реализовал свое право на получение налоговой компенсации до 2014 г., обратиться вновь за возвратом налога он не может. Считается, что он реализовал свое право по старым правилам и повторное получение вычета не допустимо.

Приведем пример и выясним, сколько раз можно делать возврат денег. Сидоренко купил жилье в 2009 г. за 650 тыс.р. Он получил в 2010 г. за данную покупку вычет в размере 84,5 тыс.р. В 2016 г. Сидоренко приобрел еще одну квартиру за 3 млн.р. и, узнав о нововведениях в законодательстве, решил дооформить часть неиспользованного вычета в 1350 тыс.р. Но получил законный отказ, т.к. он воспользовался правом до 2014 г.

Из указанного правила есть одно исключение: если вычет получен до 2001 г., то он не учитывается, и налогоплательщик может реализовать свое право и после 2014 г. Дело в том, что оформление налогового возврата в этот период опиралось на нормы закона, который уже утратил свою силу (о подоходном налогообложении физлиц).

Сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке?

Возвратом процентам можно воспользоваться единожды и в отношении одного объекта. Даже если лимит в 3 млн. не был достигнут. Это правило актуально и при условии оформления ипотеки после 2014 г.

Можно ли получить возврат, если до этого пользовался им по расходам на покупку?

Допускается ли получение возврата по процентам, когда ранее был использован только основной вычет? Ответ на это вопрос зависит от того, когда оформлен ипотечный договор.

Например, Соров приобрел недвижимость в 2011 г. и оформил по ней вычет. В 2013 г. им оформляется ипотека и он хотел получить компенсацию еще и по процентам. Но в ФНС ему предоставили законный отказ. До 2014 г. компенсации по процентам + основной предоставлялся исключительно по единому объекту.

Допустим, Иванченко приобрел квартиру на собственные сбережения в 2012 г. и получил по этому объекту вычет. В 2016 г. он оформил ипотечный кредит на покупку другой квартиры. Воспользоваться базовым вычетом Иванченко уже не вправе, зато может вернуть затраты на проценты по новому приобретению.

Как узнать получал ли я вычет?

Процедура оформления налогового возврата достаточно трудоемкая и требует сбора документов, заполнения 3-НДФЛ и визита в инспекцию. Вряд ли вы сможете забыть данный факт своей биографии. Но если все же у вас возник вопрос, реализовали ли вы ранее свое право на получение возврата в полном объеме, то можете обратиться для получения уточнений в налоговую инспекцию.

Если же вы были несовершеннолетним, когда стали собственником квартиры, и боитесь, что право на вычет за вас реализовали родители, то ваши опасения — напрасны. Действительно, родители могут вернуть налог с покупки недвижимости для своих детей без их согласия. Но это не лишает детей права самим вернуть НДФЛ после достижения 18 лет при покупке другой недвижимости.

Условия многократного получения

Право на многократное получение может реализовать:

  • налогоплательщик, располагающий доходами, облагаемыми по ставке НДФЛ 13% в виде заплаты, бизнес-выручки, арендной платы и пр.
  • не реализовавший свое право до 2014 г.;
  • недоиспользовавший лимит в 2 млн.р. по объекту, купленному после 2014 г.;
  • он ранее не оформлял возврат в части процентов;
  • которому не хватило доходов за г. для покрытия всей суммы положенного вычета.

Для оформления могут учитываться расходы на покупку квартиру, уплату процентов кредитору и в некоторых случаях – на отделочные работы.

Право на включение в состав расходов затрат на отделочные материалы и услуги, разработку сметной документации возможно при соблюдении следующих условий: сумма покупки не превышает 2 млн.р., в документации прямо указано на тот факт, что квартира передается без отделки.

Получение вычета второй и последующие разы

Процедура повторного получения вычета ничем не отличается от стандартной. Свое право налогоплательщик может реализовать через налоговую по окончании года или через работодателя (предварительно получив уведомление из ФНС о возможности не удерживать НДФЛ из его зарплаты).

Для этого необходимо обратиться в ФНС по месту жительства с документами на квартиру, справкой от работодателя о доходах, заполненной декларацией 3-НДФЛ и заявлением.

Далее вы можете скачать бесплатно:

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ: бланк, примерный образец.
  2. Заявление в налоговую о предоставлении налогового вычета: бланк, образец.
  3. Заявление работодателю о предоставлении вычета по НДФЛ: бланк, пример.

После проверки указанных сведений налоговая перечислит переплаченный НДФЛ назад на указанный налогоплательщиком счет.

Единственное отличие при оформлении повторного возврата – в декларации 3-НДФЛ прописывается сумма в пределах недоиспользованного лимита. Если налогоплательщик общается за получением остатка с прошлого г., то ему не нужно повторно предъявлять оригиналы всех документов.

Когда не получится вернуть многократно налог?

С 2014 г. у россиян появилась возможность неоднократного обращения в ФНС за получением компенсации по налогам (до 2014 г. это запрещалось по закону). Данное правило не распространяется на ипотечные проценты: за них НДФЛ можно вернуть лишь единожды.

Через какое время после покупки квартиры можно получить налоговый вычет

Срок 30 апреля для подачи декларации 3-НДФЛ необходимо соблюдать только в том случае, если Вам необходимо задекларировать полученный доход (от продажи имущества, сдачи жилья в аренду и т.п.). Если же Вы планируете только получить налоговый вычет — срок подачи 30 апреля к Вам не относится. Подать декларацию Вы можете в любое время года. Единственное Ваше ограничение заключается в том, что подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года (например, в 2017 году будет уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2013 год). Пример: Жгутов С.В. купил квартиру в 2016 году. В середине апреля 2017 года он узнал об имущественном вычете. В налоговой инспекции Жгутов С.В. увидел плакат о сроке подачи деклараций 3-НДФЛ до 30 апреля.

Когда можно подать декларацию на налоговый вычет при покупке квартиры?

Возврат налога при покупке квартиры. кто имеет право на налоговый вычет?

За какой период можно вернуть налоговый вычет при покупке квартиры? За какой период можно вернуть налоговый вычет при покупке квартиры? Если плательщиком и покупателем недвижимости выбран такой способ получения вычета, как возврат налогов, которые были взысканы с него ранее, он может охватить для указанной цели любой временной промежуток, не превышающий, однако, в суммарном количестве, трех лет. То есть, если, например, обращение последовало в 2018 году, то подсчет суммы будет производиться с начала 2012 года. За какой период можно получить налоговый вычет теперь ясно.

А что со сроками, в соответствии с которыми он будет выдан плательщику? Что касается сроков, в течение которых будут произведены указанные выплаты, то с момента обращения налогоплательщика до совершения первых выплат может пройти не менее четырех месяцев.

Налоговый вычет при покупке квартиры: сумма и сроки

  • Законодательные акты
  • Сроки получения налогового вычета при покупке квартиры
  • Определение сроков получения
  • Особенности сроков подачи декларации и получения 13%
  • Документы на тему статьи

Законодательные акты Сроки подачи на налоговый вычет при покупке квартиры декларации отражаются в:

  • статье 220.1 НК РФ;
  • статье 220.2 НК РФ;
  • письме ФНС РФ от 23.06.2010 N ШС-20-3/885;
  • определении Конституционного суда от 20.10.05 г., № 387-О.

Сроки получения налогового вычета при покупке квартиры Кроме того, что оформление данной налоговой льготы допускается единожды и только в сторону налогоплательщиков – резидентов РФ, существуют исходящие из данного положения правила.

Срок возврата подоходного налога при покупке квартиры

Большая часть вопросов от наших клиентов связана со сроком обращения в налоговые органы для получения имущественного вычета, а также с недопониманием того, за какие годы заполнять декларации 3-НДФЛ для возврата налога после покупки жилья. В данной статье мы постараемся подробно остановится на этих вопросах. Нельзя вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет Согласно Налоговому Кодексу РФ (пп.6 п.3.
ст.220) право на имущественный вычет возникает:

  • при покупке по договору купли-продажи — в год регистрации права собственности согласно выписке из ЕГРН (свидетельству о регистрации права собственности);
  • при покупке по договору долевого участия — в год получения акта приема-передачи квартиры.

Вернуть налог (получить вычет) можно только за календарный год, в котором возникло право на него, и за последующие годы.

За какой период можно оформить возврат налога при покупке квартиры?

Они предоставляется налогоплательщику, построившему либо купившему недвижимость.О них и поговорим. Важно. Этой льготой может воспользоваться лишь официально трудоустроенный гражданин, потому что с его заработной платы исправно в размере 13 процентов удерживаются налоги, которые и являются предметом уменьшения налогооблагаемой базы. Кому положен вычет Не все работающие в России и получающие «белую» зарплату лица могут воспользоваться вычетом, а лишь налоговые резиденты РФ, то есть те, кто в течение последнего года находился на территории нашей страны не менее 183 дней.

При этом лицо может даже не иметь российского гражданства.

Онлайн журнал для бухгалтера

В остальных случаях при приобретении жилья сделать в установленные сроки возврат подоходного налога при покупке квартиры можно только путем официального трудоустройства и не менее 1 года работы в таком статусе. При условии, что налоговый агент (наниматель) добросовестно перечислял с зарплаты приобретателя жилья подоходный налог. Также см. «Вычисляем НДФЛ от суммы на руки». Каков срок возврата НДФЛ при покупке квартиры Назвать конкретные сроки возврата налога при покупке квартиры вам никто не сможет, поскольку налоговым законодательством жёсткие рамки не установлены.

Так, сроки налогового вычета за 2016 год при покупке квартиры максимально могут составлять 4 месяца. Потому что срок выплаты подоходного налога при покупке квартиры складывается из:

  • периода проведения камеральной ревизии вашей декларации и приложенных к ней документов – максимум 3 месяца (п. 2 ст.

Через какое время после покупки квартиры можно получить налоговый вычет

Однако на практике, налогоплательщики стараются как можно быстрее частично возместить затраты на ипотеку и оформляют возврат, как только это становится возможным. Справка! При покупке квартиры в ипотеку сначала оформляется вычет от цены жилья (пп.3 п.1 ст.220 НК РФ), а затем от ипотечных процентов (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). Прием заявлений на возврат в ФНС обычно начинается после январских праздников и длится весь год.
При составлении заявления налогоплательщик вправе указать, как он желает получать выплаты: через налоговую или через своего работодателя. Оформить возврат через работодателя можно в тот же год, что и покупку квартиры и получать ежемесячную компенсацию в размере 13% от оклада. При оформлении ипотеки под долевое строительство, обратиться в налоговую можно только по его окончании, после подписания застройщиком и налогоплательщиком акта приема-передачи жилплощади.

Через сколько времени после покупки квартиры можно получить налоговый вычет

НДФЛ за 2018 год. Заметка: при этом стоит отметить, что Вы можете воспользоваться возможностью получить вычет через работодателя, не дожидаясь окончания календарного года. Подробнее в нашей статье «Получение имущественного вычета через работодателя». Налоговый вычет не имеет срока давности Налоговое законодательство не содержит ограничений по сроку получения имущественного вычета, поэтому право на вычет при покупке жилья не имеет срока давности.
Заявить вычет можно и через 10 лет, и через 20 лет после покупки жилья. Пример: В 2003 году Дегтярев М.О. купил квартиру. В 2017 году он узнал об имущественном вычете, подал в налоговую инспекцию соответствующие документы и получил вычет. Пример: В 2017 году Калачева Э.З. купила квартиру, но с начала года она находится в декретном отпуске по уходу за детьми и планирует находится в нем ближайшие 6 лет. Соответственно, на текущий момент Калачева Э.З.

Возвращение налога при покупке квартиры: сколько?

В статье рассмотрим все нюансы, каким образом осуществить возврат налогового вычета, когда приобретается квартира. Данный вопрос актуален для большинства людей. Ведь при осуществлении столь дорогой покупки возможно часть денег вернуть. Это очень актуально для многих людей. Однако чтобы это сделать надо пройти процедуру. Каким образом происходит данный процесс? Что для этого нужно, и как долго это будет продолжаться?

Сумма налога

Возвращение налога при покупке квартиры — 13%

Временные рамки

Однако нельзя сразу падать духом. Так как период, на протяжении которого происходит возврат налогового вычета, достаточно длительный. То есть заявитель будет иметь большое количество времени для подготовки к данному процессу. Также и сбор необходимой документации не станет столь трудным процессом.

В течении какого периода необходимо пройти данную процедуру? Как любые имущественные вопросы, так и этот оформляется на протяжении 3 лет с момента подписания сделки. Поэтому не стоит сразу же начинать готовить документацию после оформления покупки. Не стоит и слишком долго тянуть время, при этом и сразу бежать готовить документы не нужно.

Обычно период, в течении которого возможно осуществить возврат налогового вычета равен 1 году. Но при этом можно и после этого срока осуществлять возврат. Обычно граждане стараются разобраться с накопившимися вопросами до начала следующего налогового отчетного периода. К этим вопросам также относится и налоговый возврат. Если четко разобраться в процессе, то все не так тяжело, как может показаться с первого взгляда. Для этого необходимо подготовить определенный пакет документации, после чего отнести его в налоговую службу и ждать результата.

После подачи

Возвращение налога при покупке квартиры — законное право гражданина

Как долго ждать времени, после того как документы поданы? Налоговой понадобится некоторое время. Узнать сколько именно это займет – нельзя, так как в различных регионах присутствует разная продолжительность принятия решения.

Но какая продолжительность рассмотрения в среднем? Какой период проведения возврата налогового вычета при приобретении жилья? Комментарии налогоплательщиком зачастую говорят, что данное мероприятие длится около 4 месяцев. Как долго будет оформляться вычет, после предоставления заявления. Примерно 2 месяца будет осуществляться рассмотрение поданного заявления.

В остальное время будет происходить перечисление денежных средств по реквизитам налогоплательщика. Бывают случаи, когда указанный процесс затрагивает меньше времени. Но в любом случае лучше про запас взять 4 месяца. Это указан срок рассмотрения поданной документации касательно выплаты налогового вычета. Когда необходимо будет второй раз оформить документы, то все начнется сначала. Опять срок составит 4 месяца.

Теперь проанализируем, что необходимо подготовить из документов. Когда весь процесс будет разложен по полочкам, то в принципе не все так тяжело окажется. Не нужно будет готовить множество документов. Необходимо привезти лишь самые главные.

Первым делом необходимо уделить внимание написанию заявления. Стоит помнить, что оплатить данный вычет можно только при наличии основания на то — при наличии просьбы заявителя. Образец написания данной бумаги можно взять на официальном сайте Налоговой службы РФ. Там находится бланк, который даст возможность написать документ для последующего использования. Оно подается только в одном экземпляре – оригинале.

Для возврата налога при покупке квартиры, нужно подготовить пакет документов

Также стоит учесть, что при подаче документов необходимо будет установить личность заявителя. В таком случае запросят паспорт – копию. Чтобы сократить время стоит сразу принести ксерокопии всех страниц паспорта. Если есть желание, то можно документы заверить у нотариуса. Но в основном, все несут просто ксерокопии документы, так как не требуют заверенные.

Еще один нюанс, который необходимо принять во внимание – это ваши доходы. Период возврата налогового вычета при приобретении квартиры не имеет возможности составить свой отчет, до момента подтверждения статуса налогоплательщика. Если не будет указано ваши доходы. Необходимо предоставить справку 3-НДФЛ. Она оформляется лично. Сегодня возможно заполнить данную форму при помощи определенной программы, которая установлена на компьютере. Еще вам необходимо в любом случае подложить и форму 2-НДФЛ.

Второй документ необходимо оформить самим, когда вы трудитесь сами на себя. Если же вы работаете на предприятии, то справка с места работы нужна. Это говорит о том, что вы имеет стабильный заработок. Необходимо подавать лишь оригиналы документов, а не копии. Оригиналы документов должны делаться в одном экземпляре. Также можно приложить копию трудовой книжки.

Затраты, а также собственность

Каким образом произвести возврат налогового вычета при приобретении жилья — квартиры? Документы, которые указаны выше не являются полным пакетом. После того, как все документы собраны, необходимо также подтвердить, что данная собственность теперь принадлежит вам. Также стоит помнить и о затратах.

Что в данном случае необходимо? Во-первых, необходимо предоставить свидетельство касательно права собственности, копию, которая должна быть нотариально заверенная. Во-вторых, необходим договор купли-продажи, а также различные расписки от продавца, по которым видно, что деньги были переданы. Чеки, а также квитанции (их копии) должны предоставляться в обязательном порядке. Если не были приложены данные документы, то заявление не примут.

Это еще не конец всей процедуры. Возврат налогового вычета при приобретении жилья пенсионерам предполагает еще проведение ряда действий. В частности, лишь пенсионеры обязаны подтверждать свой статус, а также наличие льгот.

Они приносят копии справок касательно состояния здоровья (важно, если есть инвалидность), подают пенсионное удостоверение. Мужчины обязаны также принести военный билет. Отдельно это нужно для уволенных в запас военнослужащих. Однако и это не все. Что еще нужно?

В частности, очень много людей несут также документы, по которым прослеживается родство с детьми, либо свидетельство о разводе. Это может понадобиться не всегда, но бывают случаи, когда они нужны. Если их нет, то процесс оформления документов растянется. Можно приложить копии документов. Если не хотите опять тратить время, лучше сразу их взять.

При покупке жилья в ипотеку, часть денег тоже можно вернуть

Стоит сказать, что если вы купили в ипотеку жилье, то часть средств также можно вернуть назад. Но возможно это в том случае, если максимальная стоимость квартиры окажется уже не 2, а 3 миллиона рублей. Но проценты будут все равно теми же – 13%. Какой период возврата налогового вычета при приобретении квартиры в ипотеку?

Он не отличается от покупки за наличные. У вас есть возможность подать заявление на протяжении 3 лет с момента покупки, но период, в течении которого рассмотрят документы, будет 4 месяца. Есть нюансы, касательно пакета документов. К данному перечню необходимо еще добавить и ипотечный договор, а также все квитанции по оплате процентов по данному договору. Если этого не сделать, то в возврате откажут.

Необходимо правильно указать реквизиты, куда должны зайти деньги. Банковские данные необходимо указать сразу же в заявлении. Если и не будет, то последует отказ. Тут проблем не будет. Прописывайте счет, на которой поступят деньги. Это пишется в самом заявлении. После того как документы будут полностью подготовлены, необходимо их нести в налоговую службу.

После этого необходимо ждать решения. Через некоторое время поступит ответ, в котором будет решение касательно предоставления вычета либо указан отказ. Когда вам отказали можно попытаться еще раз подать, исправив ошибки. Если же ответ положителен, то ждите поступления денег.

Каким образом произвести возврат налогового вычета при приобретении жилья — квартиры? Документы, которые указаны выше не являются полным пакетом. После того, как все документы собраны, необходимо также подтвердить, что данная собственность теперь принадлежит вам. Также стоит помнить и о затратах.

Какие нужно подготовить документы для возврата налога при покупке квартиры, вы узнаете из видеоматериала:

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Статья написана по материалам сайтов: iklife.ru, 1000sovetov.ru, myrealproperty.ru, 11-2.ru, juristpomog.com.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector