+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Транспортный налог для многодетных семей: условия и нюансы

Все без исключения многодетные семьи рассчитывают на государственную поддержку.

Но, несмотря на все попытки оказать всю необходимую финансовую помощь в сфере уплаты налогов для многодетных семей существуют определенные ограничения. Под этим подразумевается тот факт, что налоговые льготы в большинстве случаев устанавливаются непосредственно на региональном уровне.

Но все же, на какие именно льготы могут претендовать сегодня многодетные семьи?

Рассмотрим вопрос подробней.

Содержание

Законодательная база

На сегодняшний день налоговые льготы для многодетных семей регулируются такими законами:

  1. Федеральным законом №138 “О многодетных семьях”, который определяет порядок получения статуса многодетной семьи;
  2. Налоговым Кодексом РФ, который четко прописывает перечень льгот, положенных многодетным семьям на государственном уровне;
  3. Постановление Правительства РФ, которое гарантирует предоставление определенных перечней налоговых льгот для многодетных семей.

Стоит отметить, что большая часть налоговых льгот устанавливаются региональными законодательными актами. У каждого региона существуют свои персональные законы, которые предусматривают помощь в конкретном регионе проживания.

Перечень и описание налоговых льгот

Многодетные семьи в нашей стране могут претендовать на такие налоговые льготы:

  • транспортные;
  • имущественные;
  • льготы НДФЛ;
  • земельные и так далее.

Рассмотрим каждый подвид по отдельности.

Транспортный

Со льготами в вопросе транспортного сбора дела обстоят, честно говоря, не очень. Это связано в первую очередь с тем, что этот вопрос полностью лежит на местных органах самоуправления.

Если говорить простыми словами, то регионы самостоятельно решают предоставлять этот налог или нет.

Именно поэтому, многодетная семья в каждом регионе платит по-разному.

К примеру, в Москве и области только один из родителей (на кого зарегистрировано транспортное средство) полностью освобождается от уплаты транспортного налога.

В Санкт-Петербурге транспортные льготы предоставляют тем многодетным семьям, у которых 4 и больше детей. При этом мощность транспортного средства не должна быть больше 150 лошадиных сил.

Действуют транспортные льготы в размере 50% для каждой многодетной семьи, которая имеет автомобиль вне зависимости от его мощности в таких регионах:

  • Татарстан;
  • Алтайский Край;
  • Краснодар.

В Ростовской области каждая многодетная семья полностью освобождается от уплаты налогового сбора.

Как видно, в каждом регионе оплата осуществляется по-своему, поэтому по вопросу этой льготы следует обращаться в налоговую инспекцию по месту своего проживания.

Имущественный

Бюджет государства на сегодня не может позволить себя подобную роскошь. Этот вопрос полностью отдан на рассмотрение региональным органам самоуправления.

Исходя из этого, подобные льготы могут распространяться в некоторых регионах нашей страны, а в некоторых их попросту не предусмотрено местными властями.

По данному вопросу лучше обратиться непосредственно в местную налоговую инспекцию.

О данном виде льгот рассказано в следующем видеосюжете:

Чтобы получить налоговый вычет не имеет значение, является многодетная семья безработной или же нет. Достаточно иметь статус многодетных.

Семья, у которой имеются на иждивении малолетние дети, имеют полное право на такие вычеты:

  • получаемые на каждого из несовершеннолетних детей в увеличенном размере;
  • за обучение детей в учебных учреждениях, в том случае, если родители за это осуществляют плату.

В первом случае, льготы получает один из родителей. Расчет простой: чем больше детей, тем будет меньше налогооблагаемая сумма полученной семьей прибыли. Стоит отметить, что льготу можно увеличить в два раза, если дети воспитываются одним из родителей в одиночку.

Схема снижения НДФЛ для многодетных семей следующая:

  • за 1-ого и 2-ого ребенка от налогообложения освобождается по 1400 рублей;
  • за 3-ого и последующего ребенка сумма составляет по 3000 рублей.

Беря в расчет эти снижения для семьи из 5 человек несложно посчитать, что семья может сэкономить ежемесячно порядка 750 рублей. При общих сложениях определенных вычетов получиться сумма в 5800 рублей, которая избегает налогообложения. НДФЛ равен порядка 13%.

С льготами на земельный участок для категории многодетных семей дела обстоят также, как и с транспортными сборами. Действующим Налоговым Кодексом они не предусмотрены, но могут быть назначены на региональном уровне.

Региональные законы могут оказать поддержку в этой сфере для многодетных семей.

На сегодняшний день земельные льготы предусмотрены:

  • в Москве и области освобождаются семьи от уплаты с 1 миллиона рублей;
  • в Санкт-Петербурге освобождается только один из родителей, на которого записан 1 участок;
  • в Саратовской области за тысячу квадратных метров земли не платится налог.

Чтобы узнать о земельных льготах в конкретном регионе проживания, необходимо обратиться в налоговый орган по месту.

Другие льготы

Если говорить о госпошлине, то ее оплата осуществляется на общих основаниях.

К основным льготам можно отнести:

  • скидку на оплату коммунальных услуг – 50%;
  • льготы на проезд в общественном транспорте – 50%;
  • трудовые льготы (они не значительные, но все-таки имеются);
  • возможность бесплатного получения медицинских препаратов для детей до 6 лет;
  • возможность бесплатного санаторно-курортного лечения для детей.

Порядок оформления и предоставления

Для оформления налоговых льгот одному из родителей следует обратиться в налоговую инспекцию по месту проживания.

Помимо самого заявления, которое составляется по образцу в налоговой службе, необходимо подготовить такой перечень документов:

  • оригинал и копию паспорта заявителя (родителя, который занимается оформлением);
  • оригинал и копию удостоверения, которое подтверждает статус многодетной семьи;
  • копии и оригиналы свидетельств о рождении несовершеннолетних детей;
  • если семья вдобавок ко всему еще и малоимущая, необходима справка из органов социальной защиты.

В том случае, если льгота необходима и на транспортное средство, в заявлении указывается марка и год его выпуска.

Процесс рассмотрения заявки длится не больше месяца.

Стоит отметить, что заявление и документы могут подаваться как лично, так и с помощью:

  • почтовой пересылки;
  • доверенного лица (в этом случае нужна нотариальная доверенность);
  • через интернет (необходима регистрация на сайте ФНС).

Нюансы для индивидуальных предпринимателей

Предприниматели, которые имеют статус многодетной семьи, имеют полное право рассчитывать на 1, но существенную льготу: в процессе регистрации статуса ИП они могут освобождаться от уплаты госпошлины в полном либо частичном объеме.

Следует отметить, что это предусмотрено на государственном уровне, в регионах же могут прибавиться дополнительные льготы.

Региональные особенности

Как уже было указано ранее, к большому сожалению, на государственном уровне не предусмотрено много налоговых льгот. Что касается по каждому региону, то они отличаются между собой, поскольку для этой категории семей льготы устанавливаются в зависимости от того, на что хватает бюджетных средств.

Что касается самого процесса оформления льгот, то он для каждого региона остается неизменным, поскольку регулируется государственным законодательством.

Про налоговые льготы на землю для данной категории граждан смотрите в следующем видеоматериале:

Налоговые льготы многодетным семьям в 2018-2019 году

В Российской Федерации, по статистическим данным, более миллиона семей воспитывают трех и более детей. Большая их часть относится к малоимущим, то есть имеет маленькие доходы. Поэтому так актуальны в наше время налоговые льготы для многодетных семей.

Какая семья считается многодетной

Это относится в равной степени к:

  • физическим родителям;
  • усыновителям;
  • опекунам и попечителям.

Исключением в ограничении возраста являются случаи, когда молодой человек получает образование в высшем учебном заведении и является инвалидом. За него родители получают налоговый вычет до достижения им 24-летнего возраста.

Когда речь идет о налоговом вычете, государственная система не делит детей на родных и приемных.

Кто может обратиться за льготой для многодетных

Данный вид помощи оказывается людям, участвующим в воспитании и содержании детей. Это означает, что получить ее могут:

  • непосредственно родители, ведущие совместное хозяйство;
  • разведенные, но уплачивающие алименты к);
  • опекуны, имеющие соответствующие документы;
  • усыновители.

Что такое налоговый вычет

Техника учета льготы такова:

  1. Бухгалтер на работе человека производит отчисление в бюджет определенных сумм из заработка. Остальное труженик получает на руки.
  2. Если у человека есть льготы, то налогооблагаемая сумма уменьшается на величину преференции. С остального делаются отчисления.
  3. Зарплата труженика при этом немного увеличивается.

Для получения преференции по налогообложению нужно подать заявление в орган, который ведает соответствующей выплатой.

Льготы по налогам для многодетных

Преференции по налогу с доходов физических лиц (НДФЛ) закреплены в изменениях к Налоговому кодексу РФ (НК) от 2016 года.

Так, статья 218 П. 4 гласит:

4) налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах:

1 400 рублей — на первого ребенка;

1 400 рублей — на второго ребенка;

3 000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка;

налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах:

Это интересно:  Заключение гос.контракта по цене отличной от цены аукциона - вопрос юристу. Новочеркасск

1 400 рублей — на первого ребенка;

1 400 рублей — на второго ребенка;

3 000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка;

6 000 рублей — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.

Налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.

Кроме того, граждане оплачивают такие виды налогов:

Вам нужна консультация эксперта по этому вопросу? Опишите вашу проблему и наши юристы свяжутся с вами в ближайшее время.

Она распространяется на всех многодетных родителей, которые:

  • официально трудоустроены;
  • выполняют определенный объем работ по договору;
  • осуществляют деятельность на контрактной основе.

В данном случае под родителями имеются в виду все лица, заботящиеся о детях без учета официального статуса (смотри выше).

  1. Если в семье один родитель, то его вычет увеличивается в два раза.
  2. То же самое происходит, когда супруг официально отказывается от налоговой преференции (подтверждается справкой с места службы).
  3. Право на скидку наступает с момента рождения третьего ребенка (если первые двое не достигли предельного возраста).
  4. В случае просроченного обращения за вычетом, работодатель обязан сделать перерасчет. Но его сроки не превышают трех лет назад с момента подачи заявления.

Право на преференцию по налогообложению утрачивается, когда семья теряет статус многодетной официально: остается не более 2 несовершеннолетних (дети преодолевают граничный возраст или умирают).

Процесс оформления

Допустим, мама воспитывает троих детей: 5, 12, 16 лет. Второй ребенок является инвалидом. Папа семейство оставил, от налоговых льгот отказался. Заработная плата мамы составляет (без отчисления налогов) 40 тыс. рублей.

  1. Без применения льготных тарифов, на руки она получит:

40 тыс. руб. — 40 тыс. руб. х 13% = 34,8 тыс. руб.

  1. Налоговые преференции распространяются на такие суммы:
    • 1-й ребенок — 1,4 тыс. руб.
    • 2-й ребенок — инвалид — 12 тыс. руб.
    • 3-й ребенок — 3 тыс. руб.
    • Итого: 16,4 тыс. руб.
  2. Зарплата с применением налоговой преференции составит:

40 тыс. р. — (40 тыс. р. — 16,4 тыс. р. х 2) х 13%= 39,064 тыс. руб

Вывод: льгота дала увеличения заработка на 4,264 тыс. руб.

Частным предпринимателям подобный расчет проводят налоговые органы. Нужно обратиться в местное отделение со всеми вышеперечисленными документами.

Преференции по налогообложению земельных участков

  1. В Краснодарском крае данная категория граждан полностью освобождается от земельного сбора.
  2. В столице этот налог уменьшается для одного из многодетных супругов.

Оформление скидок происходит в налоговом органе. Для этого необходимо предоставить туда вышеперечисленные бумаги и написать заявление.

Конкретный порядок следует узнавать в отделении налоговой инспекции региона проживания.

Транспортный налог для многодетных

К примеру, в Москве одного из родителей полностью освобождают от уплаты транспортного налога.

Оформить льготу можно в налоговой инспекции. Для этого нужно предоставить копии таких бумаг:

  • паспорта плательщика налога — заявителя;
  • удостоверения многодетной семьи;
  • свидетельств детей о рождении.

Если регионом данная льгота утверждена, то заявить о ней достаточно всего один раз. Впоследствии специалисты будут учитывать право на скидку, вплоть до:

  • потери статуса;
  • продажи транспортного средства.

Имущественный налог для многодетных

Право это отдается на откуп местных властей (п. 2 ст. 399). Но реализуется оно далеко не везде.

  1. Так, не оплачивают сбор за недвижимость многодетные граждане в Нижнем Новгороде. Это закреплено соответствующим решением Госдумы города.
  2. Такие же условия предоставляют льготникам данной категории в г. Новосибирске, Краснодарском крае.

Узнать какие льготы по данному налогу предоставляются в регионе можно в местных органах власти либо на официальном портале налоговой службы.

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Последние изменения

Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию.

Подписывайтесь на наши обновления!

Транспортный налог для многодетных семей в 2018 году

В России понятие многодетности — это спорный и в какой-то мере скользкий вопрос. Дело в том, что поддержка многодетных семей в РФ отнесена к компетенции региональных властей — администрации области, края, республики и т.д. Ключевой вопрос — какую семью считать многодетной — тоже решается в пределах региональной юрисдикции.

Это произошло потому, что демографический состав нашей страны, уровень рождаемости и подобное далеко не однороден. В большинстве регионов норма — 1-2 ребенка, соответственно многодетной считается семья из 3-х детей.

В некоторых показатели естественного прироста выше, и под понятие многодетности попадает лишь семья, в которой 4 и более детей. Считаются и родные, и усыновленные дети, в т.ч. сводные братья и сестры, то есть если в брак вступили люди, уже имеющие по одному ребенку, и вместе родили еще одного-двух — такая семья будет считаться многодетной, но только если дети от предыдущих браков живут вместе со своими сводными братьями или сестрами.

Количество детей, при котором семья может получить статус многодетной, устанавливается законодательно властями каждого региона РФ. Семья теряет статус многодетной как только старший ребенок достигает совершеннолетия (в некоторых регионах — 16 лет) либо проходит процедуру эмансипации, т.е. досрочного признания его равным в правах совершеннолетнему. В некоторых субъектах РФ возрастные рамки сдвигаются до 23 лет, если молодой человек или девушка учится очно на бюджетной основе, но не во всех.

Особенности предоставления

На текущий год ситуация следующая: единого законодательного акта, определяющего понятие «многодетная семья» на федеральном уровне, до сих пор нет. Но в большинстве республик и областей за критерий многодетности принято 3 детей. Исключение — некоторые Поволжские и Северо-кавказские республики.

Уровень льгот, на которые может рассчитывать такая семья, также везде разный, поскольку преференции выделяются не из федерального бюджета, а из местного, регионального.

Транспортный налог является одним из видов таких преференций, поскольку идет не в федеральный, а в местный бюджет. Снижение ставки на него либо полное избавление (если такая привилегия для многодетных семей предусмотрена местным законодательством) предоставляется не автоматически.

Для оформления налогового вычета следует, во-первых, выяснить, полагается ли вам, а если да, то в каком размере. После этого одному из родителей либо их доверенному лицу (с письменной доверенностью на руках) следует подать заявление в местную налоговую инспекцию.

Заявление подается по месту фактического проживания, официальной регистрации членов семьи либо транспортного средства. Фактически особенных изменений в этом плане нет.

Нормативные акты

В настоящее время на общегосударственном уровне существует только один нормативный акт, гарантирующий поддержку семей с большим количеством детей от государства — это Указ Президента России «О мерах социальной поддержки многодетных семей» №431 от 05.05.1992 года, измененный и дополненный 25 февраля 2003 года.

Он предписывает региональным властям определить категории семей, нуждающихся в дополнительной поддержке со стороны государства и являющихся при этом многодетными, и устанавливает ряд льгот и видов социальной поддержки, которую местные власти, исходя из собственного бюджета, должны оказывать семьям и родителям, воспитывающим большое число детей.

Каждый регион и субъект РФ издает собственные нормативные акты, определяющие, какие семьи подпадают под действие Указа №431, а также дополнительные льготы, которые может предоставлять регион сверх предписанных Президентом.

Транспортный налог, как и полное либо частичное освобождение от него, относится к юрисдикции администраций регионов. Соответственно, для того чтобы узнать, действует ли в месте вашего проживания такая льгота, следует лично изучить региональное законодательство или обратиться в филиал налоговой службы.

Для сравнения можно привести (для многодетных семей):

  1. Москву, как город федерального значения. Один родитель может быть полностью освобожден от уплаты транспортного налога на один конкретный автомобиль, принадлежащий семье.
  2. Кировскую область, где семьям, но только с низким уровнем дохода, предоставляется 50-% скидка на этот налог.
  3. Алтайский край — там действует освобождение от налога полностью, но только на один автомобиль с мощностью двигателя до 100 л. с., некоторые мотоциклы и мотороллеры.
  4. Республику Крым — то же самое, но порог мощности в 200 л. с.
  5. Курскую область, где освобождению подлежат только владельцы отечественных машин, в т.ч. выпущенных во времена СССР на Украине.

Есть регионы, в которых льгот по транспорту для многодетных нет. К ним относятся, например:

  • Адыгея;
  • Башкортостан;
  • Бурятия;
  • Дагестан;
  • Магаданская область;
  • Нижегородская область;
  • Карелия;
  • Коми и др.

Но стоит отметить, что с каждым годом число «безльготных» регионов сокращается.

Расчет налогового вычета

Транспортный налог, как и сумма льготы или вычета от него, не рассчитывается гражданином самостоятельно. Если местное законодательство подразумевает возможность предоставления такой преференции, то сразу после получения свидетельства о рождении третьего ребенка (или, возможно, четвертого или пятого — зависит от региона) нужно подать документы в местное отделение ФМС.

Начисление налога на транспортное средство происходит автоматически, но льготы государство «автоматом» не предоставляет.

Это интересно:  Визы в Канаду: студенческая (учебная), транзитная, иммиграционная, гостевая, бизнес, электронная и другие виды разрешений на въезд в эту страну для россиян

Список необходимых документов для получения преференции:

  1. Паспорт заявителя — одного из родителей.
  2. Доверенность (если оформлением занимается доверенное лицо семьи).
  3. Удостоверение многодетной семьи (если есть).
  4. Свидетельства о рождении всех несовершеннолетних детей.
  5. Свидетельство о браке.
  6. Документы на усыновленных детей (если есть).
  7. Документы на детей, находящихся под опекой — они тоже учитываются (если есть).
  8. Свидетельство о разводе (если был развод) и доказательства (например, решение суда), что дети остались жить с тем, кто подает заявление.
  9. Документы на автомобиль, подтверждающие право собственности.

Если в семье несколько автомобилей, то следует выбрать какой-то один, который не будет облагаться налогом. Другие транспортные средства — лодки, катера, мотосани, снегоходы и уж тем более воздушный транспорт — права на льготу не дают.

Механизм получения вычета (если он допускается регионом) несколько иной. Помимо всех вышеперечисленных бумаг, нужно представить заполненную декларацию по форме 2-НДФЛ и свидетельства об уплате налога.

Вышеперечисленный список документов подается либо в местный МФЦ (по месту прописки или регистрации машины), либо в местное отделение налоговой инспекции. Не во всех регионах МФЦ могут заниматься подобными вещами, поэтому налоговая — надежнее.

После того как пройдет камеральная проверка поданных документов (2-3 месяца), вы получите свою льготу либо обоснованный отказ от нее.

Изменение суммы льготы без причины

Если вы уже оформили вычет либо другую льготу на транспортный налог, а вам внезапно пришел счет, где указана к уплате полная сумма, то следует немедленно обратиться в налоговую инспекцию. Возможно, произошел какой-то сбой в отлаженной работе системы. Либо изменилось региональное законодательство, и вы потеряли право на эту льготу — например, понизилась планка мощности двигателя машины, дающая право на получение льготы по уплате или вычета.

Отменят ли транспортный налог для многодетных, можно узнать из данного видео.

Период действия

Однажды оформленная льгота на уплату налога на транспорт действует до тех пор, пока семья не прекратит считаться многодетной (с точки зрения государства) либо пока не изменится юридическая норма, дающая право на эту льготу. Это может быть:

  • взросление одного или нескольких старших детей;
  • смерть одного или нескольких детей;
  • прохождение 14-16-летним ребенком процедуры эмансипации;
  • отмена преференции законодательно.

В большинстве случаев многодетные семьи получают все предписанные льготы, в том числе на транспорт, пока старшие из детей не достигнут 18 лет, в некоторых регионах — 16. В иных республиках и областях можно продлить срок действия льгот, если совершеннолетний ребенок не вносит финансовый вклад в семью — служит в армии или учится очно в техникуме, колледже или ВУЗе, строго на бюджетной основе.

Следует выяснить, предусмотрен ли в местном законе такой вариант. Если да — повторно подать документы в налоговую, приложив к ним доказательства службы ребенка в армии или учебы в ВУЗе (например, договор с учебным заведением).

Кому могут отказать

Регионы вправе устанавливать требования к семье. В некоторых субъектах России для получения налогового вычета на транспорт, либо понижающего коэффициента, либо освобождения могут потребовать еще и документы, что семья является малоимущей.

Там может быть установлен финансовый ценз — если суммарный доход семьи в месяц/год не превышает определенную сумму, то преференция может быть предоставлена, если он выше — то нет. Кроме того, в некоторых случаях налоговая может отказать, если один или несколько детей учатся в школе-интернате или подобном заведении, т.е. находятся на иждивении государства.

Поводом для отказа может послужить осуждение подростка старше 14 и до 18 лет по уголовной статье, с приговором «Лишение свободы», т.е. к тюремному заключению. Точно также поводом для отказа может быть лишение одного или обоих родителей родительских прав (до определения суда, что все дети останутся с тем родителем, кого не лишили такого права).

Пример предоставления льгот многодетным семьям Пермского края есть в данном видео.

Льготы по транспортному налогу для многодетных семей в 2018

Данный материал поможет вам раскрыть тему получения льготы по транспортному налогу для многодетных семей, расскажет, какие существуют условия для получения налогового вычета и в каких случаях можно получить отказ. Также вы узнаете о законодательных актах по теме и самых распространенных ошибках.

Определение статуса многодетной семьи

Для начала стоит определиться, какие семьи принимать за многодетные. Определением статуса многодетной семьи и оказанием ей поддержки путем предоставления дополнительных льгот и пособий занимаются региональные власти. Было решено отнести данный вопрос к компетенции властей на местах, поскольку уровень рождаемости на огромной территории России неодинаковый. К примеру, в тех местах, где нормой признается наличие одного-двоих детей на семью, многодетной считается семья с тремя и более детьми. Читайте также статью: → «Транспортный налог на автомобиль в 2018»

При подсчете числа несовершеннолетних членов семьи учитываются как родные, так и дети, которых усыновили. Если граждане вступают в повторный брак, имея ребенка, и заводят новых детей, сводные брат и сестра также будут приняты во внимание, однако с условием, что они все живут вместе, одной семьей.

Потеря статуса многодетной семьи может произойти по одной из двух причин:

  1. одному из детей исполнилось 18 лет (в отдельных субъектах — 16 лет);
  2. ребенок признается в судебном порядке эмансипированным (по закону признанным равным в правах с совершеннолетними гражданами, когда сам он еще является несовершеннолетним).

В некоторых регионах РФ ребенка в возрасте до 23 лет и находящегося на очном обучении в ВУЗе (на бюджетной основе) по-прежнему включают в число детей, влияющих на наличие статуса многодетной семьи.

Льготы по транспортному налогу для многодетных семей

На данный момент в РФ органами соцзащиты выявлено почти миллион семей с тремя детьми (и более), большая часть которых относится к малоимущим и нуждающимся в государственной помощи.

Среди прочих мер поддержки значатся также различные льготы по налогам, предоставляемые такой семье (под льготой подразумевается полное или частичное освобождение от исполнения налоговых обязательств). Что касается транспортного налога, то налоговым законодательством определен круг физических лиц и организаций, имеющих право на льготу в отношении его уплаты, однако многодетные семьи в этот перечень не вошли.

Налог на транспортные средства является региональным, это значит, что величину и порядок назначения льгот по нему контролируют региональные власти, а на федеральном уровне регулируются только предельные налоговые ставки. О предоставлении льгот многодетным семьям распорядился Президент РФ в своем Указе «О мерах соц. поддержки многодетных семей», после чего властями на местах стали приниматься меры по освобождению их от уплаты налога. Чтобы узнать о льготах в конкретном субъекте РФ, необходимо ознакомиться с действующим региональным законодательством или посетить местное отделение ФНС. На сегодняшний день единогласного решения о предоставлении льгот по налогу на автомобили, находящиеся во владении многодетных семей, нет — в одних регионах такой льготы нет вовсе, в других — лишь один родитель получает право на неуплату налога, в третьих — существует определенная скидка по транспортному налогу.

Особенности получения льготы

В подавляющем большинстве регионов статусом многодетной семьи обладают семьи, в которых есть хотя бы трое детей. Но так принято не везде, поэтому в первую очередь стоит выяснить, попадает ли ваше семейство под определение многодетного.

Размер льготы по транспортному налогу также варьируется от субъекта к субъекту РФ, так как источником преференций является бюджет региона, а не федеральный бюджет. Если вы знаете наверняка, что вам положена льгота, остается разобраться с ее величиной. Возможно, на нее может претендовать только один член семьи, или может быть получена только скидка по уплате налога. Далеко не всегда право на льготу по налогу на транспорт означает полное освобождение от его перечисления. Бывает так, что на получение льготы влияет мощность двигателя ТС или год его выпуска.

В любом случае, льгота не дается автоматически, придется посетить ФНС по месту жительства, регистрации или постановки на учет транспорта и оставить заявление на ее предоставление, приложив бумаги, доказывающие наличие прав на ее оформление. Отец или мать (также усыновитель) должны самостоятельно либо через доверенное лицо (с нотариально заверенной доверенностью) обратиться в отделение ФНС. Читайте также статью: → «Налоговые льготы по транспортному налогу в 2018»

Необходимые документы

В отделение налоговой службы (в некоторых регионах есть возможность подать бумаги в многофункциональный центр) нужно предоставить такой комплект документов:

  1. паспорт матери или отца многодетного семейства (плюс нотариально заверенная доверенность, если семью представляет доверенное лицо),
  2. документ о правах собственности на транспортное средство,
  3. удостоверение статуса многодетной семьи, при наличии,
  4. свидетельство о заключении брака,
  5. свидетельство о расторжении брака, в случае, когда разведенный родитель создал новую семью (с приложением бумаг, доказывающих совместное проживание детей и родителей),
  6. все свидетельства о рождении детей, которым еще не исполнилось 18 лет (или 23 года, если дети являются студентами очной формы и обучаются на бюджетной основе),
  7. документы, подтверждающие факт усыновления/удочерения ребенка, если заявители являются усыновителями,
  8. документы, подтверждающие наличие прав на опеку над детьми, если заявитель — опекун несовершеннолетнего,
  9. документы из ВУЗа или справка о прохождении военной службы совершеннолетнего (если законом региона предусмотрено продление льготы в случае обучения или службы в армии ребенка до 23 лет),
  10. декларация по форме 2-НДФЛ, свидетельство о перечислении средств в счет уплаты транспортного налога (в случае получения вычета).
Это интересно:  Прощение долга между юридическими лицами налоговые последствия

Расчет налогового вычета

Как и сумма самого транспортного налога, льгота по его уплате не вычисляется физическими лицами самостоятельно, этим занимаются сотрудники налоговой службы. Поэтому, если региональными законами предусмотрено получение многодетными семьями льгот по налогу на авто, нужно посетить местную ФНС, взяв с собой свидетельства о рождении детей.

Возможно, в вашем регионе льгота по уплате транспортного налога представлена в виде налогового вычета, то есть вы платите полную сумму налога на машину в бюджет субъекта РФ, а потом денежные средства возвращаются на ваш счет в банке частично или полностью. Читайте также статью: → «Компенсация коммунальных услуг многодетным семьям 2018: расчет субсидий, документы»

В налоговой службе будет организована камеральная проверка, направленная на изучение предъявленных вами бумаг, по ее окончании (может занять два-три месяца) семье будет назначена льгота либо прислан обоснованный отказ.

Срок действия льготы

За многодетной семьей будет закреплено право на пользование льготой по транспортному налогу до той даты, пока она будет обладать статусом многодетной, или покуда в регионе не отменят порядок предоставления льгот. Причины прекращения действия льготы могут быть следующие:

  • один и несколько детей достигли совершеннолетия (иногда — шестнадцатилетия);
  • ребенок или несколько детей умерли;
  • несовершеннолетний был признан эмансипированным;
  • вышел новый нормативный акт, изменяющий правила предоставления многодетным семьям льгот по налогу.

Некоторыми регионами предусмотрено продление льготы по налогу на машину, если ребенку исполнилось 18 лет, однако он не участвует в пополнении семейного бюджета (получает высшее или среднее техническое образование по очной форме обучения и на бюджетной основе или несет военную службу).

Отказ от предоставления льготы многодетной семье

Существуют следующие поводы для отказа в предоставлении налоговой льготы для многодетной семьи:

Повод для отказа в предоставлении льготы

Транспортный налог для многодетных семей: условия и нюансы

Получите квалифицированную помощь прямо сейчас! Наши адвокаты проконсультируют вас по любым вопросам вне очереди.

Льготы по транспортному налогу для многодетных семей

Многодетной обычно считают семью с тремя несовершеннолетними детьми. Регионы самостоятельно определяют, какие семьи следует включить в эту категорию, и устанавливают для них дополнительные льготы, в том числе и по транспортному налогу (ТН).

В этой статье мы расскажем, в каких регионах существует право на освобождение многодетных семей от уплаты транспортного налога на машину и как его получить. А ответы на главные вопросы ищите здесь:

В некоторых регионах — не платят полностью, в некоторых — частично, в остальных — уплачивают по общей схеме.

В Москве, Санкт-Петербурге, в Ленинградской, Московской, Орловской, Кировской областях и др. Проверить свой регион на наличие льгот можно в таблице ниже.

Нет. Но только за 1 автомобиль.

Нет. Но только за 1 автомобиль мощностью до 250 л.с. и стоимостью до 3 млн. руб.

Один из родителей семьи, считающейся многодетной, полностью освобожден от уплаты ТН за 1 машину до 150 л.с.

Заполнить заявление, собрать документы (удостоверение многодетного родителя, ПТС и СТС) и посетить ИФНС по месту прописки.

На официальном сайте ФНС, кроме того у нас есть пример заполнения.

Льготы по ТН для многодетных родителей определяет региональное законодательство, а значит в некоторых частях страны они обязаны выплачивать налог по общим правилам, а в некоторых — полностью или частично от него освобождены.

К примеру, льготы есть у семей, проживающих в:

Москве и Московской области;

Санкт-Петербурге и Ленинградской области;

Краснодарском и Красноярском крае;

Орловской области и других.

Посмотреть, какие льготы существуют в вашем городе, поможет таблица ниже. Выберите регион и пролистайте новую страницу вниз до раздела «Льготы». Ищите в 1-й колонке таблицы «Многодетная семья» или «Один из родителей в семье с тремя детьми». При поиске обратите внимание на размер и условия получения льготы (она может действовать не на все автомобили).

От уплаты налога на автомобиль полностью освобождены автовладельцы, которые получили свой автомобиль с помощью органов социальной защиты. А значит, вне зависимости от того, где вы проживаете, если вы получили автомобиль с помощью соцслужб, вы вправе не платить за него налог.

пп. 2 п. 2 ст. 358 НК РФ:

«Не являются объектом налогообложения:

. автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке»

Льгота распространяется только на легковые авто с мощностью до 100 л.с.

В Москве многодетные семьи не платят транспортный налог. Право на льготу имеет один из родителей с тремя несовершеннолетними детьми.

п. 10 ст. 4 Закон г. Москвы «О транспортном налоге»:

«От уплаты налога освобождаются:

один из родителей (усыновителей) в многодетной семье — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;»

Льгота распространяется на 1 автомобиль вне зависимости от мощности. А вот за водные или воздушные ТС, снегоходы и мотосани автоналог придется платить по общим правилам.

Законодательство Московской области также предоставляет льготы многодетным родителям на налог на автомобиль. Один из родителей вправе не платить автоналог за 1 автомобиль мощностью до 250 л.с.

п. 2 ст. 26.8 Закон Московской области «О льготном налогообложении в Московской области»:

«Лица, указанные в пункте 1 настоящей статьи, освобождаются от уплаты транспортного налога, но не более чем по одному транспортному средству за налоговый период, в отношении транспортных средств с мощностью двигателя до 250 лошадиных сил (до 183,9 кВт) включительно. «

Обратите внимание: Льгота не распространяется на легковые ТС, средняя стоимость которых превышает 3 млн. руб. Список таких авто можно посмотреть в Перечне Минпромторга.

В Санкт-Петербурге многодетные родители полностью освобождаются от уплаты налога за 1 автомобиль до 150 л.с.

ст. 4-1 Закон Санкт-Петербурга «О транспортном налоге»:

«От уплаты налога освобождаются следующие категории граждан, зарегистрированных по месту жительства в Санкт-Петербурге:

один из родителей (усыновителей), опекунов (попечителей), имеющих в составе семьи четырех и более детей в возрасте до 18 лет, — за одно транспортное средство, зарегистрированное на гражданина указанной категории, при условии, что данное транспортное средство имеет мощность двигателя до 150 лошадиных сил включительно».

В Ленинградской области работают те же правила — многодетный родитель имеет право не платить автоналог за одну машину до 150 л.с.

ст. 3 Закон Ленинградской области «О транспортном налоге»:

«От уплаты налога освобождаются:

один из родителей (усыновителей), опекунов (попечителей), имеющих в составе семьи трех и более детей в возрасте до 18 лет, — за одно транспортное средство (легковой автомобиль с мощностью двигателя не более 150 лошадиных сил), зарегистрированное на гражданина указанной категории».

Единственная разница для льготников региона — в Санкт-Петербурге многодетной официально считается семья, в которой четверо несовершеннолетних детей, а в области — трое.

Чтобы получить право не выплачивать автоналог, следует обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства лично (либо направить туда письмо) с заявлением на предоставление льготы. Скачать бланк заявления можно с сайта ФНС.

Как правильно заполнить образец заявления на льготу по транспортному налогу многодетным родителям:

Справа вверху напишите полное наименование ИФНС, в которую собираетесь обратиться.

Если вы не знаете, какая инспекция обслуживает ваш район, вы можете ее определить с помощью сервиса сайта ФНС. Перейдите по ссылке, введите в форму ваш адрес и нажмите «Далее». Наименование и адрес налоговой инспекции вы найдете в блоке «Реквизиты».

Поставьте галочку напротив «3. транспортному налогу».

На основании — напишите «удостоверение многодетной семьи» и укажите его серию и номер.

В отношении объекта — укажите данные автомобиля: марку, модель, госномер, ВИН-код.

Напишите ваше Ф.И.О., номер ИНН, адрес электронной почты и номер телефона.

Укажите период начала и конца действия льготы.

Поставьте подпись и дату в строке в левой нижней части документа.

К заявлению следует приложить копию удостоверения (п.2) и документов на автомобиль (СТС, ПТС).

Обратите внимание: В некоторых случаях для получения льготы необходимо предоставить в налоговую и другие документы. Какие — вы можете узнать из 3-й колонке таблицы «Льготы» на нашем сайте.

Итак, в некоторых регионах России существуют льготы по дорожному налогу для многодетных родителей. Чтобы получить право не платить налог, следует обратиться в налоговую с заявлением и копиями необходимых документов.

Получите квалифицированную помощь прямо сейчас! Наши адвокаты проконсультируют вас по любым вопросам вне очереди.

Статья написана по материалам сайтов: posobie-help.ru, lgoty-vsem.ru, znaybiz.ru, online-buhuchet.ru, zakon-auto.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector